泰州：加强风险防控 打造廉洁国有粮食购销企业样板
泰州市苏中粮食购储中心（以下简称中心）是泰州市粮食局直属企业，中心下辖泰州国家粮食储备库、苏陈粮库、罡杨粮库、凤城粮店及国泰宾馆，以从事粮食储备、资产出租为主。近年来，市粮食局纪委指导中心围绕人、财、物查找关键风险点，制定防控措施，初步形成了“内容科学、程序严密、配套完善、有效管用”内控机制，打造廉洁国有粮食购销企业样板取得初步成效。
一、廉洁风险防控施行情况
按照《市粮食局关于加快推进国有粮食企业廉洁风险防控的实施意见》，中心不断完善健全廉洁风险防控机制，为企业健康发展提供有力保障。
1、加强组织领导，制定工作计划。为有力有序推进廉洁风险防控工作，中心及所属粮食储备库成立了廉洁风险防控工作领导小组，负责廉洁风险防控机制的建设和管理，将廉洁风险防控建设分阶段稳步推进。
2、明确防控重点，查找岗位风险。全面梳理重点防控对象、重点防控岗位及重点防控环节，组织干部职工认真查找易发、高发风险点。经过广泛调研，确定企业负责人为重点防控对象，所有科室岗位为重点防控岗位，储备粮轮换、粮食购销、固定资产投入与维修、工程建设、物资采购、资金使用、人事管理等为重点防控环节。同时查找出粮食购销定价、收购资金支付、资产投入、工程设备招标、业务接待、车辆使用等岗位风险点。指导所属粮食储备库围绕“人、财、物，购、销、存”等方面，突出重点部位，全面排查各岗位可能存在的风险点。通过排查和分析，列出了原粮收购、销售价格、粮食质量检化、物资采购、财务处理、费用管理、磅房计量、基本建设、干部聘用及人才招录等八个风险点。形成了包括粮食收购、销售、储备粮轮换、固定资产管理、业务接待、车辆管理等重点防控环节10大项17个子项的防控流程图，编印《廉洁风险防控手册》。
3、完善制度措施，织密“防控网格”。去年5月份，在前期汇编防控制度的基础上，中心及所属粮食储备库制订和完善了一批管用、可行的防控制度，编印了《廉洁风险防控手册》，包括了行政后勤管理、仓储管理、购销管理、工程建设、资金使用等环节的内部控制。以党的群众路线教育实践活动为契机，进一步健全规章制度，使企业和全体员工的工作行为进一步规范。通过几年的实践，中心的风险防控体系，覆盖中心本部及所属相关企业，覆盖到粮食购销、资金使用、工程建设，小到物品采购、汽车维修等各个环节，覆盖经理层、库主任、办公室人员、财务人员、采购业务人员、保管人员等各个岗位，无盲点、无断层、全覆盖。
4、强化流程执行，确保工作成效。在流程执行过程中突出重点，业务上，紧盯储备粮轮换、购销程序、合同管理等环节；财务上，重点抓好支出费用审批、资金使用管理；行政上，完善车辆维修加油及使用管理，严格物资采购报账审批，业务接待实行事前申请；工程建设上，坚持项目公开，严格招投标程序。重点做到四个落实：一是重大事项研究确定落实到会议上；二是审批手续落实到单据上；三是购销业务落实到合同上；四是重要行政和经济事务落实到相关台账上。今年，中心重点抓好国储库内控机制建设，全面梳理修订规章制度114项，新制定制度12项，梳理权力运行风险控制点34个，制作廉洁风险防控流程图17个，并建立业务环节警示点目标模板，形成务实高效的廉洁风险防控机制。
二、风险防控存在的问题
虽然中心风险防控机制建设已比较全面，执行也比较到位，但仍有一些问题和矛盾亟需解决。一是内控机制建设还没有完全深入人心。在个别单位、人员中，还存在内控机制建设是领导、财务人员的事的心理，内控制度执不执行无所谓。二是内控机制的制定与执行还存在脱节。一些制度的执行没有持久性，往往制度刚出台的时候，执行得很好，时间长了，执行制度就“三天打渔，两天晒网”。三是各单位风险防控建设差距明显。在一些小微企业，人员少，工作内容单一，廉洁风险防控意识缺乏，制度建立落后，推行廉洁风险防控监督机制单一，监管人手不足。四是内控机制建设与奖惩机制没有充分衔接。目前，内控制度执行得好与执行得不好，区别并不很大，这也一定程度上助长了一些制度执行不严者。
三、加强廉政风险防控机制建设建议
廉洁风险防控是构建惩治和预防腐败体系、增强制度保廉的重要措施，是推进反腐倡廉建设的有力抓手，是企业健康发展的必要条件。在加强流程管控过程中，应注重以下几个方面：
1、领导重视，健全组织体系。加强廉政风险防控，“把权力关进制度的笼子”，领导者要率先垂范，身先士卒，以上率下；要按照现代企业要求管理规范，加强权力出台前集体领导，权力行使时的阳光透明，工作结束时的审核验收，实现长效化管理；扩大监督范围，实现全程跟踪，将内控管理贯穿于各项工作中一体推进。
2、完善考核体系，促进有的放矢。根据企业规模大小、工作内容不同，确定各有侧重的管理模式和考核方式，建立贴近企业实际、有利于风险防控任务完成的管理与考核体系，实现储备粮管理、资产管理、成品粮油经营等目标责任全覆盖。
3、加强流程监管，规范操作程序。要按照即定流程，在行政事务上围绕“人、财、物”，事前有申请，事中有指示，事后有报告，在业务处理上瞄准“购、销、存”，抓好业务流程监管。雁过留声，事结落痕，要落实“落笔有责”的责任追究制度，步步为营，才能防控有序，规范到位。
4、注重制度建设，加强长效管理。借鉴现代管理模式与先进管理理念，强调制度制订过程中职工、工会的参与，确保制度接地气；在广泛征求意见基础上，形成既人人有责，又人人知责、人人守责、相互监督的执纪守章工作氛围；建立违纪查处问责制度，促进执行制度是常态，违纪处罚是铁律。
5、突出重点环节，抓住关键节点。粮食购销业务中收购与销售是关键环节。在粮食收购过程中，既要依靠粮库各岗位职工自觉按制度执行，又要在流程中体现监督制衡，形成以收购流程为纬，以检验、过磅、出纳、仓储人员为经的管控机制。粮食销售环节关键在于价格的确定，在价格确定上既要考虑粮食的质量状况、对方的信誉、能力，更要关注询价信息收集的准确与广泛性，通过办公会等形式形成科学民主的经营决策。要积极推广第三方平台的网上电子商务的应用，通过公开拍卖，促进规范操作、交易安全和效益最大化，增大权力寻租的难度，减少腐败滋生的空间。
6、促进数字化管理，重视智库建设。数字化粮库的运用是现代化粮库发展的方向，在实际运行中要与人工操作相结合，避免呆板的程序控制产生新的漏洞。要推广应用粮库可视系统，在收购检验、称重、结算等各环节进行全方位摄像监控，提高粮食收购工作透明度，确保粮食收购公开、公平、公正，让农民卖上“踏实粮”。要将程序控制不仅通过图表可视操作，还要注重责任落实，并扩大企业查询授权，依靠群众广监督、追溯源头有依据。