苏州吴江审计力促国企完善制度强化内控

　　近年来，苏州市吴江区审计局加大对区属国有企业的审计覆盖面的同时，注重向下属二、三级法人单位纵向延伸，发现供销社等个别单位存在内部控制及管理不到位、资金管理混乱、公款私存等问题，审计建议及成果得到区委、区政府和区人大的高度重视，大大促进吴江国企完善制度、强化内控，进一步加强了区属国有企业的内部控制管理，建立健全了企业内部控制规范制度体系，全面落实了企业风险全过程管控。
　　一是促进统一思想，提高认识，切实加强内部控制建设工作的组织领导。今年吴江区财政局、国资办联合出台了《进一步加强区属国有企业内部控制工作的指导意见》，在财务报告的有效性、内控主体责任界定、内控流程管理和内部监督体系建设等方面做出了高效可行的指导，搭建了区属公司内控体系建设执行平台,供销社等单位认真整改,修订出台了《苏州市吴江区供销社系统财务管理制度》和《苏州市吴江区供销社系统资金管理制度》等一系列制度全面改进内部控制管理。二是促进各企业能对照当前工作，抓住重点，将内部控制落实到位。结合吴江实际，该区国资办组织各区属国有企业财务机构负责人及分管领导参加“企业内部控制学习和探讨”课程学习，通过审计案例，了解了内部控制的关键点和重点流程，提高了公司领导层对加强企业内部控制管理的认知水平和重视度。三是促进完善内部控制体系，确保有效运行，促进长效管理。各区属公司根据上述指导意见，明确工作责任、提高工作效能，结合工作实际制定完善了公司制度，有些公司新的《制度汇编》多达30项，对公司日常考勤、投资发展、资产运营、内部控制、财务管理、监察审计等方面的工作进行了规范，为公司实现以制度管权、管事、管人形成制度机制。