南通一旅游企业采纳审计建议加强内控管理有成效

      6月上旬，一份审计整改报告送到了南通市审计局，南通九天文化旅游产业投资有限公司财务收支审计中提出的“加强企业内部管理和监督”的意见和建议被该公司采纳。
      年初，市审计局在审计过程中，发现该公司内部管理方面存在“大额资金拨付审批手续不完整、收入挂账未及时清理收回”等问题，及时提出了针对性的意见和建议。审计意见和建议受到该公司领导的高度重视，采取边审边改和集中整改的方式，积极落实审计整改工作。
      目前，该企业已从规范大额资金拨付审批程序、清理收入挂账、完善工资基础资料和收缴超标准发放工资薪酬四方面对内控管理进行了整改，并取得了较好的效果。企业加强货币资金管理，不仅规范审批流程而且补充完善了相关手续，尽量规避资金运作风险；同时，组织专人落实及时核对、清理和催收相关款项，收回26万应收账款。针对审计发现的“企业人员流动过程中人事关系及工资手续不完整、 企业发放节假日加班工资2.9万元未计入年薪总额”等问题，企业已补办完善员工入职手续，并将款项及时缴回企业入账。（许旭光 王珺）