徐州铜山区重大工程项目实现全过程审计监督

　　2015年，徐州市铜山区固定资产投资中心共完成工程审计项目178个，审计资金达10.87亿元，审计核减1.61亿元，审减率为14.84%，提出各类审计意见或建议 128条
　　一是规范了重大项目审计流程。该局对重大项目实行招投标前标的预评审、工程施工全过程跟踪审计以及工程竣工结算审计，有效地控制了建设成本、节约了建设资金，能够及时堵塞漏洞，提高工效。同时也为政府节约了建设资金、促进了相关政策的实施、规范了投资行为、提高了投资效益。
　　二是审计建议促进有关部门制定有效的管理制度。该区重点办采纳审计建议，下发了《2015年度铜山城建重点工程相关管理制度的通知》。《通知》明确了工程管理“五个一”制度，即建立一个项目，要制定一套计划，组建一个班子，明确一名分管领导，设一位工程质量监督员。《通知》还规定工程竣工后，未经过审计机关决（结）算审计的，不得办理资金决（结）算等。
　　三是建立审计项目与审计机关内控制度。在全面推进固定资产投资审计同时，该局制定了《政府投资项目审计质量内部控制办法》，明确重点工程建设项目实行“七个必审”：工程招投标资料必审；工程标底或预算必审；工程合同管理情况必审；工程签证和隐蔽工程必审；监理日记和施工日记必审；工程质量验收情况必审；工程造价竣工决算情况必审。对必审流程建立三条约束办法：实行审计业务会制度，规范权力行使权限；实行“三级”复核制度，防止“以审谋私”行为发生；制定聘用人员管理办法，预防外聘人员违纪行为的发生。 （韩笑）