实名制成苏州国税打击发票犯罪利器

　　浙江籍男子冯某假借他人身份证到苏州市国税局办税服务厅申领发票，没想到等待他的是公安干警。冯某成为苏州国税历史上首个被抓现行的发票犯罪嫌疑人。
　　“前台放开不意味着税收管理有法外之地！我们依托实名制办税对存量企业进行身份信息确认，筛查疑点企业，对重大嫌疑企业实施系统布控，一旦露头即予以打击，冯某被抓就是个例证。”苏州市国税局局长赵新平说。
　　近期，苏州市国税局在确认一户商贸企业的身份信息时发现，法定代表人是一名从未到过苏州的建筑工人，且始终处于失联状态，企业的财务负责人也早已离职。经调查发现，该企业在短时间内集中开具大量发票，具有重大虚开发票嫌疑。
　　“很明显该企业登记的两个关键人物是被牵了线的‘木偶’，这是犯罪分子的惯用伎俩，幕后定另有其人。”苏州市国税局稽查局检查六科科长黄晓宁随即与相关部门取得联系，及时在征管系统发布监控信息，事先统一口径，静候幕后主使现身。
　　不久前的一个中午，一名身形矮壮的男子径直来到苏州市国税局办税服务厅申领发票。值班税务人员章晨（化名）为其验旧了发票，在发售新票时，系统弹出监控信息。章晨以解决技术问题为由至后台传递情报并迅速折回窗口让该男子稍等。
　　过了几分钟，该男子以吃午饭为由转身就走。公安干警和检查人员及时赶到，将该男子抓个正着。公安询问结果显示，该男子真名是冯某，曾因虚开发票两次被捕入狱，此次又被抓捕。他表面上配合，但两次找机会逃脱，在办税服务厅工作人员帮助下，终被缉拿归案。在冯某驾驶的轿车里，检查人员发现了作案工具及资料，查实其操控的5户企业累计虚开增值税发票2960份。
　　随着调查的深入，9户受票企业浮出水面。
　　“像冯某这样的犯罪团伙首脑，是此次‘斩首’行动的头号目标人物，他们的落网将对发票管理起到事半功倍的作用。”苏州市国税局征管处相关负责人说。据介绍，为避免打草惊蛇，苏州市国税局没有对嫌疑企业采取控票等制裁措施，而是静观其变，引蛇出洞，待其犯罪嫌疑人再度现身作案时一举拿下。
　　信心源于精细的分析和周密的部署。
　　该局专门开发并在征管系统中运行了身份信息采集验证模块，并设计了诸如开具发票金额低、大量集中开票、企业名称无厘头等30个发票风险指标，推进存量企业的信息甄别筛查工作。目前，该局已对11.2万户企业完成法定代表人真实身份确认，将776户未确认有关信息企业列入疑点名单并下发各区县予以系统布控，跟踪监控企业余票，分析预测作案时点，对目标人物精准监控。
　　同时，该局推进税收征管、纳税服务和税务稽查部门联动，建立市县数据信息共享机制和一体化协查机制，依托同城通办业务，对嫌疑企业全市“通缉”。与当地公安经侦部门建立税警快速反应机制，实现在案发第一时间传递情报，悄然布下天罗地网。
　　面对实名制办税，“潜伏”在苏州市国税局办税服务厅周围的不法分子日渐知难而退。据统计，自推行实名制办税以来，苏州市国税局的增值税发票代开量同比下降15%，防范涉嫌虚开发票案件143户次。(许文博 本报记者 徐云翔)
　　2016年4月26日《中国税务报》B3版