响水局：强化企业制度考核，规范企业经营管理

考核项目

考      核      内      容

规章

制度

建立

（5分）

      1.无财务和管理制度的扣2分。

    2.企业考核管理制度不健全的扣0.5分。

    3.未张挂上墙的扣0.5分。

      4.职工对企业管理制度认知度不高的扣2分。

    精神

文明

建设

（20分）

1.单位违反国家政策或总公司管理制度，造成较大影响或损失受到处罚的扣5分。

2.因单位教育不力，员工不能做到遵章守纪或发生不文明行为、接待客户及来访人员不注意文明用语，不能礼貌待人，给企业形象造成影响的扣3分。

3.单位员工不能团结互助、相互尊重、相互关心、没有团队合作精神或内部员工发生不和谐事件的扣3分，领导不关心职工生活的加扣1分。

4.单位组织纪律性不强，总公司的各项工作目标和规章制度的顺利实施不够通畅。对员工政治思想素质和业务素质培养方面教育力度不够，导致有不服从命令听指挥、政令不畅通、无是生非、无理取闹的现象发生的除按总公司规定“轻者停职（停职期间停发工资）重则除名”处罚外并加扣3分。

5.没有建立积极鼓励先进，奖勤罚懒激励措施，内部没有考核评比和创造浓烈的赶先创优氛围，没有建立奖、罚措施的扣1分。

6.当年被评为县级及以上“文明卫生单位”的或单位员工做好人好事受到媒体或相关单位表扬、表彰的全年平均总分加5分。

财务

制度

执行

（45分）

1.统计账、会计账、保管账、财物账之间账账不符，上报的会计报表、统计报表与保管账数据相互不衔接，口径不一致，有1笔扣2分。

2.财务、统计、保管等报表上报不及时的扣2分。

3.未按会计制度的规定，建立建全会计账册，不能及时提供合法真实准确完整的会计信息的扣1分。

4.未能所有收支全部进入规定财务账，设立“账外账”的扣10分。

5.费用报销凭证没有执行按权限分级审批制度。手续、凭证不规范、签字或说明不齐全，有白条抵库的有一笔扣3分。

6.企业核算的数据不真实、不准确，对购销业务和费用收支虚报、少购多报的扣5分。

7.企业会计核算基础工作不规范，未能及时填制记账凭证、科目运用不准确、未及时记账、对账、每月末不能及时核对银行账、现金盘点账和总公司往来账，没有建立各项往来款项清算手续制度，对暂收、暂付、应收、应付、备用金等往来款项的核对和及时清算，对有风险或存在疑问的往来账项核对余额没有及时向领导报告的有一笔（次）扣2分。

8.未按总公司规定及时申报支出预算的扣3分，上报预算不认真，申报预算与实际开支相差达10%以上的扣2分。无预算、先发生后预算或未按批复预算开支费用的每100元扣5分。

9.申请拨付资金不及时，造成影响的有一次扣5分；申请资金未按专款专用和实行封闭运行，特别是挪用专项资金的，发现一笔扣5分，单位资金存入个人账户的有一笔扣5分。

10.未能执行资金“管控分离”规定，库点负责人经手资金收支，与货币资金相关的票据、印章、网上银行秘匙，没有按规定分开保管、分人使用、一人掌管资金。票据和财务印章、经办人秘匙没有由财务人员管理，企业负责人印章和审核秘匙没有由负责人掌管等资金管理工作不到位的扣5分。

11.积极推行网银结算工作，日常内部费用结算尽量使用网上银行直接支付，日常费用网银结算率低于70%的，每下降5个百分点扣1分。收购资金要加大网银结算力度，网银结算率低于50%的，每下降5个百分点扣1分，每上升5个百分点加1分。

12.没有严格实行“收支二条线”，所有收入没有缴存到总公司账户，对未按规定的有一次扣5分。月末达千元以上的货币资金上划到总公司，未及时上划的有一次扣3分。

13.商品和财物出库没有执行总公司管理规定的擅自出库的扣5分。

14.未能配合好总公司做好月度、季度、年度财务审计工作和财务分析工作的扣1分。

制度

规范

管理

（30分）

1.周工作报告和计划上报不及时或报告不全面的扣1分、未报的扣2分。

2.单位考勤、考绩制度和值班制度执行不规范、上报不及时的扣2分。

3.未能定期或不定期召开库务办公会，讨论、布置、检查、总结企业各个时期的工作情况，重大库务活动未集体会办、报总公司审批的扣3分，无会议记录或记录不全面的加扣1分。

4.本月没有召开职工会，未能做到库务、财务进行公开、透明，没有学习上级文件、学习业务知识、总结和布置工作扣5分。无会议记录或记录不全面的加扣1分。

5.未能及时响应总公司下达的相关突击性工作，或工作不尽心未能全面完成的扣5分。

6.未能严格执行总公司制度要求，加强粮食库存管理，特别对安全保粮、安全防火、安全生产、杜绝各类事故发生等工作未严格要求，库领导未规定参加粮情等安全检查活动，未召开粮情等安全工作分析会的扣5分。

7.发生安全责任事故，造成人员伤亡和财产损失；发生资产（包括房屋、土地等）被“外人”占用等，不制止或制止不力，没有做到“守库有责、守库尽责”；因监管不力发生盗窃事件的，以上除追究责任外，根据发生事件情节扣5-10分。

8.企业经营管理失误，造成损失的除追究责任外，根据损失情况扣5-10分。

9.在无任何情况下粮食发生超损耗的，除按制度追究责任外，根据超耗情况并处扣5-10分。

10.未能严格履行档案管理职责，按档案管理工作规范化、制度化要求，未认真做好档案的收集、整理、保管、统计、保密和利用工作；档案管理人员不熟悉业务，未按规范要求及时对年度档案做好立卷、填写卷内目录、封皮、编制卷宗目录等环节的工作扣2分。

11.库领导不了解本库的财务、粮食库存及财物情况，对上报的各类报表不进行认真审查的有一次扣2分。

12.全库未能开展增收节支，劳动竞赛等活动，对库内“力所能及”的工作安排雇用工的有一次扣5分。

13.对粮食收储信息化和粮情测控设备未能按规范管理，电脑等电子产品未实行“专人、专用”，未坚持“谁使用、谁负责”为原则，未做好设备的定期维护和保养，设备有外借。网络安全管理执行不严格，有本单位以外接入使用，有利用本单位设备和网络玩游戏、上非法网站等扣5分。

14.没有建立粮食出、入库检验备查制度。未能按总公司要求所有收购入库后和出库前的粮食必须进行统仓检验，检验结果未经库主任、分管主任和保管员签字确认后，报财务科、经营监督科，库点未存档，要求封样的未封样保存的扣5分。

15.未能做好本单位（辖区范围内）的信访稳定工作。对本单位信访稳定工作掌握不全面、措施不得力、工作不到位的扣2分，造成影响的根据情节加扣5-10分。