关于江苏省2015年预算执行情况与2016年预算草案的报告（摘要）

　　　　　—— 2016年1月24日在江苏省第十二届人民代表大会第四次会议上

　　省财政厅厅长 刘捍东

　　一、2015年预算执行情况

　　2015年，全省各级财政部门以习近平总书记系列重要讲话精神为引领，认真落实省十二届人大三次会议的有关决议，围绕“迈上新台阶、建设新江苏”的发展定位，实施一系列积极财政政策，财政收入稳步增长，支出绩效不断提高，财税体制改革取得重大进展，较好地完成了省十二届人大三次会议确定的预算任务。

　　2015年全省一般公共预算收入8028.59亿元，比上年（下同）增加795.44亿元，增长11%。其中，税收收入6610.12亿元，增长10.1%，占一般公共预算收入的82.3%。全省一般公共预算支出9681.47亿元，增加1209.02亿元，增长14.3%。当年全省一般公共预算收入，加中央税收返还及转移支付收入、地方政府一般债券收入及上年结转收入等4943.94亿元，收入共计12972.53亿元。当年一般公共预算支出，加上解中央支出、地方政府一般债务还本支出、安排预算稳定调节基金等2609.93亿元，当年支出共计12291.4亿元。收支相抵，结转下年支出681.13亿元。

　　2015年省级一般公共预算收入683.81亿元，增长11.7%。省级一般公共预算支出994.33亿元，增长5.2%。省级一般公共预算收入，加中央税收返还和转移支付收入、地方政府一般债券收入、下级上解收入及上年结转收入等5072.14亿元，收入共计5755.95亿元。省级一般公共预算支出，加上解中央支出、对市县税收返还及转移支付支出、地方政府一般债务转贷支出、地方政府一般债务还本支出、安排预算稳定调节基金等4701.81亿元，当年支出共计5696.14亿元。收支相抵，结转下年支出59.81亿元。

　　2015年全省政府性基金收入4618.08亿元，下降14.7%。全省政府性基金支出4625.28亿元，下降13.1%。全省政府性基金收入，加中央补助收入、地方政府专项债券收入、上年结转收入等1817.06亿元，收入共计6435.14亿元。当年政府性基金支出，加上解中央支出、地方政府专项债务还本支出、调出资金等1116.32亿元，当年支出共计5741.6亿元。收支相抵，结转下年支出693.54亿元。2015年省级政府性基金收入171.8亿元，增长6.7%。省级政府性基金支出85.5亿元，下降7.3%。省级政府性基金收入，加中央补助收入、地方政府专项债券收入、上年结转收入等1108.07亿元，收入共计1279.87亿元。当年政府性基金支出，加上解中央支出、地方政府专项债务转贷支出、调出资金等1093.58亿元，当年支出共计1179.08亿元。收支相抵，结转下年支出100.79亿元。

　　2015年全省国有资本经营预算收入94.4亿元，加上年结转收入5.5亿元，收入共计99.9亿元。全省国有资本经营预算支出86.8亿元，加调出资金8.4亿元，当年支出共计95.2亿元。收支相抵，结转下年支出4.7亿元。2015年省级国有资本经营预算收入17.98亿元，增长40%，加上年结转收入0.02亿元，收入共计18亿元。省级国有资本经营预算支出15.96亿元，下降27.7%，加调出资金2亿元，当年支出共计17.96亿元。收支相抵，结转下年支出0.04亿元。

　　2015年全省社会保险基金收入3580.22亿元，增长8.6%。全省社会保险基金支出3152.56亿元，增长15.2%。全省社会保险基金当年收支结余427.66亿元，年末滚存结余5075.23亿元。2015年省级社会保险基金收入243.38亿元，增长4.6%。省级社会保险基金支出198.77亿元，增长7%。省级社会保险基金当年收支结余44.61亿元，年末滚存结余538.45亿元。

　　截至2015年底，我省地方政府债务余额10556.26亿元，其中：一般债务6249.23亿元，专项债务4307.03亿元。2015年底我省债务率为68.5%，地方政府债务风险总体可控。

　　2015年全省和省级预算执行和管理主要体现了以下重点：

　　（一）创新财政支持方式，促进经济健康发展。一是盘活存量用好增量。全年发行地方政府债券3194亿元，全部用于置换政府存量债务和重大公益性项目建设；全省盘活财政存量资金超过1200亿元，统筹用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域。二是落实和实施减税降费政策。“营改增”试点以来减税面超过96%。小微企业税收减免65亿元以上，取消、停征和免征58项行政事业性收费，激发实体经济活力。三是带动社会资本投资。省财政首期出资50亿元创新设立江苏省政府投资基金，现已吸引金融资本680亿元，预计综合融资规模可达4920亿元。加快PPP模式推广运用，省级以上试点项目已落地18个，引入社会资本459亿元。四是促进基本公共服务均等化。健全市县基本财力保障资金稳定增长机制，市县基本财力缺口基本补齐，我省人均财力水平逐年提升。

　　（二）完善民生保障机制，推动城乡区域协调发展。一是支持民生改善。改善民生十件实事全面完成，全省民生支出占公共财政支出比重超过75%，省级财政民生支出占比达到80%。二是推进城乡发展一体化。继续深化农村综合改革，农村公共服务运行维护机制建设向全省推开。完善财政支持新型城镇化的政策措施，探索实施财政转移支付同农业转移人口市民化挂钩机制。三是推动区域协调发展。加大转移支付力度，促进苏北振兴、苏中崛起和苏南提升的财政政策进一步完善。整合设立相关创业、产业投资基金，支持实施沿海开发、“一带一路”、长江经济带、南京江北新区、苏南自主创新示范区等国家重大战略。

　　（三）深化财税体制改革，加快构建现代财政制度。一是坚持深化改革和依法理财“双轮驱动”。全面贯彻新预算法，以法治思维推进财政改革，加强各项财税改革方案与新预算法的衔接，在法治框架内组织财政财务收支活动，主动接受人大监督。二是深入推进预算管理改革。全面完善政府预算体系，在全国率先出台政府性基金预算管理办法；进一步加大一般公共预算与政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度。大力推进预决算公开，除法定公开事项外，首次公开会议费、培训费，继续公开省级部门专项资金管理清单、行政事业性收费清单。建立跨年度预算平衡机制，省级试编了2016-2018年中期财政规划。实行地方政府债务余额限额管理，将我省2015年末地方政府债务余额限额10954.3亿元合理分配到各市县，切实防范政府债务风险。加强预算绩效管理，出台省级财政专项资金绩效跟踪管理暂行办法。三是税制改革有序推进。积极复制推广上海自贸区改革试点经验，加快落实启运港退税试点、贸易多元化试点、海关特殊监管区域整合优化工作。四是财政体制不断完善。优化转移支付制度，压减省对市县专项转移支付项目超过三分之一，全省一般性转移支付与专项转移支付比例基本达到1：1。

　　二、2016年预算草案

　　2016年预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大，十八届三中、四中、五中全会精神，认真落实省委十二届十一次全会和经济工作会议部署，坚持稳中求进、改革创新，围绕“五个迈上新台阶、建设强富美高新江苏”的目标任务，深入推进预算管理制度改革，继续加大实施积极财政政策力度，培育经济转型升级发展新动力；优化财政支出结构，重点保障民生支出，改善和增加基本公共服务供给，加大财政资金统筹使用力度，提高资金使用绩效，推动我省经济社会发展不断迈上新台阶。

　　（一）一般公共预算草案

　　2016年全省一般公共预算收入预计8670亿元，比2015年执行数（下同）增加641.41亿元，增长8%。全省一般公共预算支出预计10456.13亿元，增加774.66亿元，增长8%。2016年全省一般公共预算收入，加中央税收返还及转移支付收入、地方政府一般债券收入及上年结转收入等4854.05亿元，收入共计13524.05亿元。当年一般公共预算支出，加上解中央支出、地方政府一般债务还本支出及结转下年支出等3067.92亿元，支出共计13524.05亿元。收支相抵，保持平衡。

　　2016年省级征收的一般公共预算收入预计713亿元，同口径增长6.5%，加上预计中央税收返还及转移支付收入1457.54亿元、下级上解收入1192.7亿元、上年结转59.81亿元、调入资金34.8亿元、地方政府一般债券收入2415.38亿元，收入共计5873.23亿元。上述省级一般公共预算收入5873.23亿元，减去财政部下达的专项补助600亿元、上解中央支出197.68亿元、对市县税收返还及一般性转移支付支出1431.36亿元、上年结转59.81亿元、地方政府一般债务转贷支出2194.38亿元、地方政府一般债务还本支出221亿元，省级当年可用财力1169亿元，考虑2016年部分专项改列一般性转移支付等因素后，较上年年初预算同口径增长8%，拟全部安排支出。

　　（二）政府性基金预算草案

　　2016年全省政府性基金收入预计4540.31亿元，下降1.7%。加中央补助收入、地方政府专项债券收入、上年结转收入2287.16亿元，全省政府性基金收入总量预计6827.47亿元，减去调出进入一般公共预算、地方政府专项债务还本支出等2227.47亿元，其余4600亿元全部安排支出。2016年省级政府性基金收入预计160亿元，下降6.9%。加中央补助收入、市县上解收入、地方政府专项债券收入、上年结转收入1704.41亿元，省级政府性基金收入总量预计1864.41亿元。减去补助市县支出229.79亿元、调出1亿元进入一般公共预算、地方政府专项债务转贷支出1553.62亿元后，其余80亿元全部安排支出。

　　（三）国有资本经营预算草案

　　2016年全省国有资本经营收入预计90.55亿元，加上年结转收入4.7亿元，全省国有资本经营收入总量预计95.25亿元，减去调出13.64亿元进入一般公共预算后，其余81.61亿元全部安排用于对国有企业的资本金注入、政策性补贴等。2016年省级国有资本经营收入预计19.97亿元，加上年结转收入0.04亿元，省级国有资本经营收入总量预计20.01亿元，减去调出3.8亿元进入一般公共预算后，其余16.21亿元全部安排用于对国有企业的资本金注入、政策性补贴等。

　　（四）社会保险基金预算草案

　　2016年全省社会保险基金收入预计3882.1亿元，支出预计3610.61亿元，收支相抵，本年结余为271.49亿元，加上上年滚存结余5075.23亿元，年末滚存结余5346.72亿元。2016年省级社会保险基金收入预计261.54亿元，支出预计215.52亿元，收支相抵，本年结余46.02亿元，加上上年滚存结余538.45亿元，年末滚存结余584.47亿元。

　　三、努力完成2016年财政改革与预算收支任务

　　（一）支持打造“强、富、美、高”新江苏。一是推动“经济强”。加大对转型升级、科技创新、农业现代化工程支持力度。完善产业财政扶持政策，重点支持战略性新兴产业及养老、健康、信息消费等现代服务业加快发展。二是加快“百姓富”。围绕“七个更”，实施民生幸福工程，强化社会政策托底功能，增加教育、医疗卫生、社会保障等公共服务供给。三是打造“环境美”。完善财税支持政策，强化税费对资源节约与环境保护的激励约束，有力推动生态文明工程建设。四是促进“社会文明程度高”。加大财政扶持力度，保障文化建设、社会管理创新等工程顺利实施。

　　（二）加快推进“三去一降一补”结构性改革。一是支持去产能、去库存、去杠杆。积极运用财政政策工具，支持化解过剩产能和房地产库存；逐步建立“借、用、还”相统一的政府债务管理机制，有效防范财政风险。二是支持降成本。落实国家减税清费政策，降低企业制度性成本与相关生产成本；推动完善社会保障、土地流转等政策，促进劳动力、资本等生产要素的合理流动。三是支持补短板。创新公共服务供给机制，通过特许经营、股权合作、设立基金等政策，拉动社会资本进入公共服务领域。强化财政综合扶贫投入体系，深入推进财政扶贫机制创新。继续加大对生态环境治理的财政投入力度。

　　（三）继续打好深化财税体制改革攻坚战。一是加强和改进预算管理。完善全面规范、公开透明的现代预算制度，加大“四本预算”统筹力度，扎实推进中期财政规划管理，全面推进预算绩效管理，继续积极盘活存量资金，着力推动重点领域资金整合，切实提高财政资金使用效益。二是落实税收制度改革。按照国家部署推进各项税制改革任务。三是进一步完善财政体制。进一步理顺省和市县收入划分，完善省对下转移支付制度，逐步推进省与市县事权和支出责任划分改革。