扬州国税“逆查法”破获“借货”出口骗税案件

　　中国江苏网9月29日讯 近日，扬州市邗江区国税稽查局联合公安部门，首次采取“逆查法”，成功查处一起国家税务总局、公安部联合督办的“借货”出口骗税案件，查实犯罪团伙于2011年3月至2012年4月期间骗取出口退税380万元，一举抓获了包括主犯香港商人庄某(扬州市某进出口有限公司实际控制人)、炒单人段某、虚开平台江西和福建片团伙负责人林某在内的犯罪嫌疑人6名，对虚开平台的河南、河北片团伙负责人施某实施网上追逃，尤其以抓获买单卖单人段某为标志，取得了打击骗取出口退税“六大平台”之一“炒单平台”的新突破。

　　据悉，扬州某进出口有限公司位于扬州市邗江区，成立于2011年3月，实际经营项目为服装。邗江区国税稽查局初步分析出该公司货物流向异常、供货方新办异常、运费有悖常规异常、单证涂改字样异常、订货交货装箱报关时间颠倒异常等五大疑点，结合疑点及业务“两头”在外的特性，组织专案组开展上游、下游调查，北上河南、河北，南下深圳、江西、福建，一条打击骗税的战线渐次拉开。“由于虚开发票、虚假供货具有隐蔽性，上游调查进展受限，专案组决定改变办案思路，从下游进行逆查，根据备案资料查找出具海运提单的船公司，我们走访调查了58家单位，逐份辨别海运提单真假，以真海运提单上比较容易辨认的贸易公司或物流公司等为线索进行追查，查证海运提单业务的真实性，追出真实货主，证实了‘借货’出口行为。”邗江区国税稽查局工作人员告诉记者，为了充分证明骗税行为，专案组又查证了以实际控制人香港庄某为主轴进行的资金回流、炒单人段某非法买单卖单、上游虚假供货的事实。

　　目前，该案正在进一步审理中。